美國歷史上最大的龐氏金融詐騙案的設(shè)計者、前納斯達克主席伯納德·麥道夫（Bernard Madoff）在獄中死亡，終年82歲。 圖片來源：澎湃影像
一代“金融巨騙”在獄中離世。據(jù)美聯(lián)社等外媒4月14日晚間報道，美國歷史上最大的龐氏金融詐騙案的設(shè)計者、前納斯達克主席伯納德·麥道夫（Bernard Madoff）在獄中死亡，終年82歲。
報道顯示，麥道夫死于美國北卡羅來納州巴特納的聯(lián)邦醫(yī)療中心，據(jù)悉為自然死亡。
自2009年7月以來，麥道夫一直住在北卡羅來納州的布特納聯(lián)邦監(jiān)獄，他需要在那里服刑150年。2020年2月，他以終末期腎病為由，請求出于同情心提前釋放，但被駁回。
從傳奇人物到階下囚，麥道夫的一生令人唏噓。
華爾街的風云人物
公開信息顯示，麥道夫1938年4月29日出生在美國紐約一個猶太人家庭，1960年，從紐約霍夫斯特拉大學（Hofstra University）法學院畢業(yè)后的他，用從岳父那里借來的500美元和自己的儲蓄創(chuàng)辦了伯納德·麥道夫投資證券公司（Bernard L.Madoff Investment Securities）。
麥道夫在獄中接受《紐約》雜志采訪時曾說，他當時找到了做市商這一利基市場，做市商的對象是那些想進行少量交易的人，主要是債券，也被稱為零散交易。他說，這些是大銀行忽略掉的“碎屑”，但這是一項高利潤業(yè)務(wù)。
上世紀70年代初，麥道夫加入了美國證券業(yè)的自我監(jiān)管組織——全國證券交易商聯(lián)合會（National Association of Securities Dealers ，NASD），后來成為納斯達克股票市場。
麥道夫和其親弟弟彼得·麥道夫?qū)鐾饨灰资袌觯∣TC）的透明化和數(shù)據(jù)處理改善起到了舉足輕重的作用。
“我當時非常有動力。”麥道夫在2011年接受英國《金融時報》采訪時稱，“但我總是置身于這個俱樂部之外，這個俱樂部就是紐約證券交易所和那些‘白鞋’公司。他們一路都在和我作對。”
1991年，麥道夫成為納斯達克董事會主席。在其帶領(lǐng)下，納斯達克成為足以和紐交所分庭抗禮的證券交易所。到2000年，伯納德·麥道夫公司已擁有約3億美元資產(chǎn)。2001年該公司更是成為紐約證券交易所第三大經(jīng)紀公司。
麥道夫公司網(wǎng)站上曾有這樣的聲明：“伯納德?麥道夫本人追求完美無瑕的從業(yè)記錄，致力于公平交易，并保有高尚的道德標準，這些一直以來都是本公司的標志。”
龐氏騙局
麥道夫究竟是何時開始犯罪的，至今尚未有定論。
華爾街日報的報道稱，美國聯(lián)邦檢察官稱，麥道夫的欺詐活動始于20世紀70年代。但麥道夫說，他記得自己的騙局始于上世紀90年代初的經(jīng)濟衰退時期，當時他開始捏造利潤，以取悅機構(gòu)客戶。在美國和海外，所謂的“麥道夫支線基金”（Madoff feeder funds）使這起欺詐案的影響成倍增加。
2013年，麥道夫在獄中給CNBC發(fā)了一封電子郵件，聲稱引發(fā)大衰退的市場崩潰才導(dǎo)致了他的騙局。他寫道:“我認為這只是一筆短期交易，一旦市場接受了，就可以彌補。剩下的就是我永遠無法恢復(fù)的悲慘歷史。”
事實上，調(diào)查人員說，麥道夫多年來沒有為他的咨詢客戶執(zhí)行過一筆交易。這些客戶被告知，公司主要是依靠“可轉(zhuǎn)換價差套利（split-strike conversion）”的交易模式來賺錢，通過購買一籃子大盤成分股以反映標準普爾100指數(shù)，同時利用買賣該指數(shù)的期權(quán)來降低風險。
但麥道夫只是將投資者的資金存入美國大通銀行的一個賬戶，用以前客戶的資金支付給新客戶并向客戶提供偽造的賬戶對賬單。這是一種典型的傳銷騙局。
麥道夫并非沒有受到懷疑。2001年，《巴倫周刊》發(fā)表了專題文章，懷疑麥道夫回報率“作假”，并質(zhì)疑他放棄了業(yè)內(nèi)標準的收取20%業(yè)績傭金的做法。文中稱，麥道夫的基金從來沒虧過錢，即使在市場低迷的年份里也是如此，比如在互聯(lián)網(wǎng)泡沫破滅之后普遍虧損的2001年，令人難以置信。
麥道夫的生活在2008年金融危機最嚴重的時候崩潰了，越來越多的投資者要求贖回資金。2008年12月初，擔任公司總經(jīng)理的小兒子安德魯向麥道夫匯報，歐洲客戶要求緊急調(diào)用70億美元，這成了壓垮麥道夫的最后一根稻草。
被判監(jiān)禁150年
2008年12月10日，麥道夫向兩個兒子馬克和安德魯承認，投資咨詢業(yè)務(wù)完全是一個謊言。麥道夫曾希望贏得一些時間，以便向員工發(fā)放數(shù)億美元的獎金，然后逐步關(guān)閉公司。
麥道夫的兩個兒子立即向當局舉報，第二天，也就是2008年12月11日，麥道夫因涉嫌欺詐被美國聯(lián)邦調(diào)查局拘捕。
三個月后，麥道夫承認了包括欺詐、洗錢和偽證在內(nèi)的11項刑事指控。除了麥道夫之外，包括其弟弟彼得在內(nèi)的十多人被判犯有聯(lián)邦罪。
詐騙事件爆發(fā)之后，人們驚訝地發(fā)現(xiàn)，受騙者遍布全球。
除了多家全球知名金融機構(gòu)外，受害者不乏美國政要與明星。
據(jù)悉，受害者包括著名導(dǎo)演史蒂文·斯皮爾伯格（Steven Spielberg）、演員凱文·培根（Kevin Bacon）、MLB紐約大都會隊前老板弗雷德·威爾彭（Fred Wilpon）、名人堂投手桑迪·庫法克斯（Sandy Koufax）、諾貝爾和平獎獲得者伊利·韋塞爾（Elie Weisel）等。
最初的報告顯示，麥道夫的詐騙獲利大概有650億美元。但很快就發(fā)現(xiàn)，麥道夫自夸管理的資產(chǎn)只是紙面上的。他沒有用客戶的錢投資，而是通過公司的銀行賬戶轉(zhuǎn)移數(shù)十億美元，年復(fù)一年地偽造利潤報表。
最終，麥道夫公司的資產(chǎn)清算托管人Irving Picard估計，麥道夫通過這個騙局獲得了客戶170億美元的資金。
截至2020年年中， Picard已經(jīng)為麥道夫的客戶追回了140多億美元，其中包括檢方與億萬富翁慈善家Jeffry Picower的遺孀Barbara Picower就72億美元遺產(chǎn)達成的和解協(xié)議，Picower被普遍認為是麥道夫騙局中最大受益人。
麥道夫一再試圖把追回的錢歸為自己的功勞，聲稱他迫使他最大的投資者歸還了他們的一部分錢。
他在2013年寫道：“那些當事人很清楚我掌握的有關(guān)他們串通一事的證據(jù)，并明智地提出了和解方案。”
但Picard和美國聯(lián)邦調(diào)查人員說，麥道夫從未向他們提供過任何有意義的幫助。他在每條信息中聲稱的懊悔也很可疑。
2009年6月29日，美國紐約聯(lián)邦法院判處麥道夫150年有期徒刑；法院還同時開出高達1700億美元的罰沒單，這意味著，麥道夫傾家蕩產(chǎn)也無法交齊“罰單”。
麥道夫的妻子最后和法院達成協(xié)議，放棄名下大約8000多萬美元的資產(chǎn)，僅保留250萬美元的現(xiàn)金財產(chǎn)。
麥道夫落網(wǎng)兩周年之日，其長子自殺
至于麥道夫本人，他不僅失去了財富和自由，還失去了曾經(jīng)牢固的家庭紐帶。
麥道夫的兩個兒子過去都在他的公司擔任高層職位。麥道夫的長子馬克曾是公司的銷售主管，他在2010年12月11日，也就是他父親被捕兩周年紀念日自殺身亡。在他曼哈頓公寓的客廳里，人們發(fā)現(xiàn)時年46歲的馬克被拴在一根管子上的狗鏈上吊著。
馬克的自殺促使他母親露絲·麥道夫斷絕了與被監(jiān)禁的丈夫的一切聯(lián)系。
據(jù)美國有線電視新聞網(wǎng)財經(jīng)頻道（CNN Money）報道，2013年5月，麥道夫在獄中接受電話采訪時說:“我對我兒子馬克的死負有責任，這是非常、非常艱難的。我接受這一點。我活在悔恨中，我給所有人，包括我的家人和受害者帶來的痛苦中。”
2014年9月，麥道夫的小兒子安德魯死于癌癥。
“盡管麥道夫被定罪的罪行已經(jīng)定義了他是誰——他也是一位父親和丈夫。他說話溫和，是個知識分子。麥道夫絕不是完美的，但沒有人是這樣的。”麥道夫的律師Brandon Sample在周三的一份聲明中說，“直到麥道夫去世，他一直生活在對自己罪行的內(nèi)疚和悔恨之中。”
SEC進行全面變革
這場令人震驚的龐氏騙局丑聞導(dǎo)致了美國證券交易委員會（SEC）的全面變革。
一些銀行和對沖基金的員工曾私下質(zhì)疑麥道夫的做法，懷疑他是不是一個騙子。舉報人Harry Markopolos向SEC投訴稱，麥道夫報告的收益是不可能復(fù)制的，他試圖復(fù)制這些收益，但失敗了。
SEC未能發(fā)現(xiàn)麥道夫的欺詐行為，暴露出該機構(gòu)在許多人的心目中是一個無效的市場守護者。
SEC監(jiān)察長H. David Kotz于2009年發(fā)表的一份近500頁的報告得出結(jié)論說，在過去16年里，大量具體的投訴和新聞文章本應(yīng)對麥道夫是否在交易提出重大質(zhì)疑。
然而，Kotz發(fā)現(xiàn)，在三次檢查和兩次調(diào)查中，該機構(gòu)從未給予他“徹底而稱職的”審查，例如獨立核實他的交易。SEC的執(zhí)法人員并沒有追蹤明顯的欺詐證據(jù)，而是決定相信麥道夫所說的他的行為是合法的。
Kotz寫道:“當麥道夫在證詞中對重要問題作出含糊其辭或自相矛盾的回答時，他們還是認為他的解釋是可信的。”
