新華社北京3月19日消息，“十四五”規(guī)劃和2035年遠景目標(biāo)綱要提出，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系，提高企業(yè)年金覆蓋率，規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險。
這意味著，我國的養(yǎng)老保險體系將更加均衡完善。個人自愿參加的第三支柱養(yǎng)老保險廣受關(guān)注，如何發(fā)揮好它的支柱作用，讓我們的老年生活更“保險”？記者采訪了業(yè)內(nèi)人士。
從國際上看，在養(yǎng)老保險體系建設(shè)上一般采取政府、企業(yè)、個人三方共擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任的體系，也就是業(yè)內(nèi)常說的“三支柱”體系。
在我國，作為第一支柱的基本養(yǎng)老保險制度基本健全，作為第二支柱的企業(yè)年金、職業(yè)年金制度初步建立并逐步完善，第三支柱發(fā)展不夠規(guī)范，特別是個人養(yǎng)老金制度還沒有出臺。
很多人關(guān)心第三支柱養(yǎng)老保險怎樣設(shè)計，借鑒國際經(jīng)驗，我國第三支柱應(yīng)包括兩部分，其中有國家稅收等政策支持的個人養(yǎng)老金和市場化的個人商業(yè)養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)。
關(guān)于個人養(yǎng)老金制度，人社部有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，總的考慮是以賬戶制為基礎(chǔ)、個人自愿參加、國家財政從稅收上給予支持、資金市場化投資運營。
業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，個人養(yǎng)老金制度以賬戶制為基礎(chǔ)是制度頂層設(shè)計的重要突破。第三支柱發(fā)展較為成熟的美國、英國等均有專門的第三支柱養(yǎng)老賬戶。
記者了解到，符合規(guī)定的銀行理財、商業(yè)養(yǎng)老保險、基金等金融產(chǎn)品都可以成為第三支柱養(yǎng)老保險的產(chǎn)品。
中國太保壽險上海分公司副總經(jīng)理周燕芳表示，探索建立第三支柱養(yǎng)老保險專屬賬戶體系，將銀行、保險公司、基金公司等發(fā)行的養(yǎng)老產(chǎn)品賬戶打通，進行投資管理等統(tǒng)一歸集，能調(diào)動各類金融機構(gòu)積極性，豐富養(yǎng)老產(chǎn)品供給，激發(fā)居民個人積累養(yǎng)老金的動力。
夯實財富儲備是應(yīng)對人口老齡化的重要基礎(chǔ)。要提高晚年生活質(zhì)量，可靠的經(jīng)濟來源很重要。第三支柱養(yǎng)老保險的目標(biāo)之一就是加強自我保障能力，變儲蓄養(yǎng)老為投資養(yǎng)老，通過市場長期投資運營，實現(xiàn)個人養(yǎng)老金的保值增值，通過長期領(lǐng)取養(yǎng)老金安排，發(fā)揮養(yǎng)老功能。
清華大學(xué)五道口金融學(xué)院中國保險和養(yǎng)老金研究中心研究員朱俊生表示，由于老百姓的需求和風(fēng)險偏好不同，保險、基金、銀行理財?shù)榷紝⑦M入養(yǎng)老金融領(lǐng)域，投資能力的提升和投資收益的保證是其在激烈競爭中獲取一席之地的關(guān)鍵。
實際上，近年來以保險系、基金系、銀行系等為代表的金融產(chǎn)品在種類和規(guī)模上都實現(xiàn)了較快發(fā)展，但在產(chǎn)品設(shè)計、投資收益等方面還有待提升。
稅收政策是撬動個人養(yǎng)老金融市場的重要杠桿，一來可以減輕個人負(fù)擔(dān)，二來能激勵老百姓和金融機構(gòu)參與市場的積極性。
中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示，能否將第三支柱養(yǎng)老保險發(fā)展起來，稅收政策的運用與設(shè)計是關(guān)鍵因素。應(yīng)提高稅收優(yōu)惠額度，簡化操作流程，提高產(chǎn)品吸引力，激發(fā)購買積極性。
隨著養(yǎng)老金融產(chǎn)品日益豐富，老百姓的選擇會越來越多。鄭秉文認(rèn)為，應(yīng)讓稅收優(yōu)惠政策落實在唯一的第三支柱個人賬戶上而非產(chǎn)品上，讓賬戶持有人能夠用一個賬戶“通吃”所有合格金融產(chǎn)品，以提高第三支柱的便利性和可及性。
為了鼓勵金融機構(gòu)的積極性，為其量身定制合格金融產(chǎn)品稅費優(yōu)惠政策也值得探討。業(yè)內(nèi)人士建議，對將來納入第三支柱范圍的合格金融產(chǎn)品減免投資交易環(huán)節(jié)的相關(guān)稅費，降低交易成本，增厚投資收益，突出養(yǎng)老投資屬性。
（原題為《專屬賬戶·投資市場化·稅收支持——個人養(yǎng)老金制度這樣建》）
